金钼股份及董事长柳晓峰等收警示函 资产核销事前审批

北京7月10日讯中国证监会网站近日公布陕西监管局下发的《关于对金堆城钼业股份有限公司、柳晓峰、李辉采取出具警示函措施的决定》。

经查，金堆城钼业股份有限公司控股股东金堆城钼业集团有限公司于2023年1月4日召开第四届董事会第八十五次会议，审议了“关于金钼股份债权类资产账务核销处理的议案”、“关于金钼股份部分固定资产报废处理的议案”，审议通过后，金钼股份进行了相应财务处理，相关资产核销及报废会计处理发生在2022年度。

陕西证监局表示，资产核销及报废属于应由上市公司自主、独立决策事项，金钼集团对该类具体事项进行事前审批，违反了《上市公司治理准则》第七十一条第二款和第七十二条第二款的规定。

关于独立性问题，金钼股份在2022年年报中第四节“公司治理”部分披露“公司控股股东能够按照《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》要求行使权力，未有直接或间接干预公司决策和经营活动的情形”，金钼股份未如实披露存在的独立性不足问题，相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》第二十八条第一款的规定。

根据《办法》第五十一条第一款规定，金钼股份董事长柳晓峰、董事会秘书李辉对该违规事项负主要责任。

根据《办法》第五十二条规定，陕西证监局决定对金钼股份、柳晓峰、李辉采取出具警示函的监管措施。金钼股份应认真汲取教训，采取有效措施提高信息披露质量，杜绝此类违规行为再次发生，并自收到本决定书之日起十五个工作日内提交书面整改报告。

以下为原文：

关于对金堆城钼业股份有限公司、柳晓峰、李辉采取出具警示函措施的决定

金堆城钼业股份有限公司、柳晓峰、李辉：

经查，你公司控股股东金堆城钼业集团有限公司于2023年1月4日召开第四届董事会第八十五次会议，审议了“关于金钼股份债权类资产账务核销处理的议案”、“关于金钼股份部分固定资产报废处理的议案”，审议通过后，你公司进行了相应财务处理，相关资产核销及报废会计处理发生在2022年度。

资产核销及报废属于应由上市公司自主、独立决策事项，金钼集团对该类具体事项进行事前审批，违反了《上市公司治理准则》第七十一条第二款和第七十二条第二款的规定。关于独立性问题，你公司在2022年年报中第四节“公司治理”部分披露“公司控股股东能够按照《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》要求行使权力，未有直接或间接干预公司决策和经营活动的情形”，你公司未如实披露存在的独立性不足问题，相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》第二十八条第一款的规定。根据《办法》第五十一条第一款规定，董事长柳晓峰、董事会秘书李辉对该违规事项负主要责任。

根据《办法》第五十二条规定，我局决定对你公司、柳晓峰、李辉采取出具警示函的监管措施。你公司应认真汲取教训，采取有效措施提高信息披露质量，杜绝此类违规行为再次发生，并自收到本决定书之日起十五个工作日内向我局提交书面整改报告。

如果对本监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

2023年6月27日